29.06.2023
Det är viktigt att betala skatt för att bidra till samhället och finansiera gemensamma ändamål som sjukvård, skola och infrastruktur. Men det är också naturligt att vilja maximera den skattefria delen av sin inkomst och minska skatten man betalar på lagligt sätt. En grundläggande faktor är att alla som har en inkomst i Sverige är skattepliktiga.
Men om du vill få mer pengar i plånboken är det en bra idé att läsa om skattefri inkomst. Det finns nämligen inkomst som är undantagen från skatt och även vissa sätt att minska skatten och öka den skattefria delen av din inkomst.
I denna artikel kommer vi att utforska vad skattefri inkomst innebär. För många människor är det viktigt att tjäna pengar för att möta sina dagliga behov. Men det är möjligt att ha inkomster som inte behöver beskattas och det är viktigt att ha kunskap om detta för att kunna hantera sin ekonomi på ett effektivt sätt.
Vi kommer att gå igenom vad skattefri inkomst betyder, hur mycket som är skattefritt i Sverige och vilka typer av inkomster som räknas som skattefria. Genom att förstå konceptet av skattefri inkomst kan du få en bättre förståelse för hur du kan maximera din inkomst och skapa en tryggare ekonomisk framtid.
Vi kommer bland annat att titta närmare på:
- Vad är skattepliktig och skattefri inkomst?
- Vilken typ av inkomst är skattefri?
- Vad innebär grundavdraget?
Vad är skattepliktig inkomst?
Skattepliktig inkomst är den inkomst du ska betala skatt på. Skattesatsen varierar från kommun till kommun i Sverige, men generellt ligger skatten på omkring 30 %. En del av din inkomst är dock skattebefriad. Det betyder att du inte behöver betala skatt på hela din inkomst. Det kallas grundavdraget, men mer om det strax.
Det finns även inkomst som är skattefri. När en inkomst är skattefri betyder det att du inte behöver betala skatt på inkomster överhuvudtaget. Det är endast specifika jobb och inkomster som är helt skattebefriade oberoende på beloppet. Men inkomsten ska ändå deklareras i din deklaration.
Det finns en hel del olika inkomster som är helt befriade från skatt i Sverige. Reglerna ändras ofta och därför gäller det att hålla sig uppdaterad med vilka regler som gäller just nu. Här nedan kommer vi lista de inkomster som är skattebefriade år 2023.
Vilka inkomster är undantagna från skatt?
I princip alla inkomster är berättigade en skattefri del. Hur stor del av din inkomst som är skattebefriad beror på din totala inkomst. Inkomster från passiva verksamheter är dock undantagna från det så kallade grundavdraget och därför beskattas hela den inkomsten.
Om du har en årlig inkomst på under 22 208 kr per år är din inkomst skattefri. Det finns även inkomster som är helt skattebefriade, ibland oavsett belopp. Här nedan kan du se en lista på inkomster som är helt skattebefriade i Sverige år 2023.
- Bidrag och bistånd från stat och kommun
- Inkomst från donationer av modersmjölk, blod eller organ
- Bär- och svampplockning
- Intjänade pengar från försäljning av svamp, kottar och bär som du själv har plockat är skattefria om inkomsten inte överstiger 12 500 kr/år
- Ersättning från försäkringsbolag
- Presenter och gåvor
- Hittelön
- Ersättning från kommun eller stat vid sjukdom och olycksfall
- Räntor
- Vinster i spel och tävlingar
- Vinst från lotterier
- Stipendier för skolor, universitet eller liknande
- Ersättning till vittnen i domstolar
Vad är grundavdraget?
Grundavdraget är en skattemässig förmån som tillämpas i Sverige och som ger individer möjlighet att dra av en viss del av sin inkomst innan skatt beräknas. Det innebär att om ens årsinkomst understiger grundavdraget behöver man inte betala inkomstskatt, medan man endast betalar skatt på den del av inkomsten som överstiger grundavdraget om ens årsinkomst är högre.
Grundavdraget varierar beroende på faktorer som ålder och inkomstnivå, och är högre för äldre personer.
Grundavdraget har du rätt att göra på din skattepliktiga inkomst. Det betyder att du får dra av skatt som du annars skulle betala. Vi ska strax titta på ett exempel som demonstrerar hur grundavdraget fungerar. Om din inkomst är lägre än grundavdraget behöver du inte betala någon skatt alls.
Exempel på hur grundavdraget används
Nu ska vi titta på ett exempel som visar hur grundavdraget i Sverige används. Vi räknar med en generell skattesats på 30 % för att göra det så enkelt som möjligt.
Låt oss säga att du tjänar 20 000 kr i lön. Du betalar då 30 % i skatt vilket betyder 6 000 kr i skatt. Det ger dig en lön efter skatt på 14 000 kr.
En lön på 20 000 kr i månaden ger en årslön på 240 000 kr vilket ger dig rätt till ett grundavdrag på 32 800 kr per år enligt skattetabellen för år 2023. 32 800 kr delat på 12 månader ger 2 733 kr per månad.
Du får alltså dra av 2 733 kr i skatt per månad vilket ger dig en lön efter skatt på 16 733 kr (14 000 kr + 2 733 kr).
Övriga skatteavdrag
Utöver grundavdraget har du rätt att göra fler avdrag på skatten. Det är också möjligt att utnyttja olika avdrag och skattereduktioner för att minska din totala skatt. Det kan handla om avdrag för resor till och från arbetet, avdrag för fackföreningsavgifter eller skattereduktion på vissa typer av tjänster. Det är viktigt att ha koll på vilka avdrag och skattereduktioner som är möjliga att göra och vilka regler som gäller eftersom dessa ändras titt som tätt.
För enskild näringsverksamhet eller aktiebolag gäller särskild skatt. Bland annat kan små och mellanstora firmor åtnjuta lägre skatt med hjälp av 3:12-reglerna. Reglerna gör att du som ägare till en mindre firma kan göra aktieutdelning med en lägre skattesats på endast 20 %.
Det är viktigt att påpeka att arbeta svart eller ta emot betalning under bordet inte är en laglig väg att undvika skatt. Det kan leda till allvarliga konsekvenser som böter och fängelsestraff.
Om du är osäker på vilken del av din inkomst som är skattebefriad kan du alltid ta kontakt med Skatteverket via Skatteupplysningen. Där kan du få information om vad som gäller för just dig.
Hur ska man gå tillväga om man har en skattefri inkomst?
Generellt gäller det att man ska deklarera alla de inkomster man har, även inkomst som är skattebefriade. Du kan enkelt deklarera din skattebefriade inkomst i din deklaration. Deklarationen skickar du in på papper eller digitalt till Skatteverket. Om du uppfyller kriterierna för att få skattefri inkomst betalar du ingen skatt på inkomsten i fråga. I annat fall får du så kallad restskatt.
Restskatt betyder att du inte har betalat tillräckligt med skatt under årets lopp, det kallas ofta skatteåret. Skatteverket gör en beräkning på hur mycket skatt du inte har betalat och du får sedan betala in den skatt som fattas. Det gäller att betala i tid eftersom försenade inbetalningar går direkt till Kronofogden om de inte betalas. Det finns möjlighet att betala av över flera månader om man har fått restskatt.
Vanliga frågor och svar om skattefri inkomst
Nu har du blivit expert på skattefri inkomst och allt som är viktigt att känna till när det kommer till att betala skatt. Men du kanske vill veta ännu mer? Då kan du ta en titt på våra vanliga frågor och svar här nedan som handlar om skattefri inkomst.
Vad betyder skattefri inkomst?
Skattefri inkomst är den del av din inkomst som inte behöver beskattas av Skattemyndigheten. Det kan vara olika typer av inkomster, till exempel bidrag, försäkringsersättning eller försäljning av privata föremål, men även en del av din inkomst från arbete är skattefri.
Vad är gränsen för skattefri inkomst i Sverige?
Gränserna för skattefri inkomst varierar beroende på vilken typ av inkomst det gäller. Till exempel gäller en skattefri inkomst på upp till 18 350 kronor per år för inkomst av privatuthyrning. Det är dock viktigt att veta att beloppen för skattefri inkomst ändras från år till år.
Vilka inkomster kan vara skattefria?
Det finns flera olika typer av inkomster som kan vara skattefria. Bidrag är som regel skattefria men även inkomst från arbete kan vara skattefri beroende på vilken typ av arbete det rör sig om och i vilken omfattning. Generellt kan man säga att det oftast är storleken på inkomsten som avgör om inkomsten är skattefri eller inte men det kan också bero på vilken typ av arbete eller inkomst det handlar om.
Vad är fördelarna med skattefri inkomst?
Fördelarna med skattefri inkomst är att det ger mer ekonomiskt utrymme och kan hjälpa till att minska din totala skattebörda. Genom att utnyttja de tillgängliga möjligheterna för skattefri inkomst kan du också öka din totala inkomst.
Vad är viktigt att tänka på när det kommer till skattefri inkomst?
Det är viktigt att känna till vilket belopp som gäller för just din inkomst. Eftersom de så kallade fribeloppen för skattefri inkomst ändras parallellt med inflationen är det viktigt att undersöka vilket belopp som gäller just nu.
